-1 Київ
"Архів райських островів"
У неділю, 5 листопада, журналісти у 67 країнах світу одночасно опублікували розслідування, що ґрунтуються на документах офшорних юридичних фірм. Матеріали з анонімних джерел отримала німецька газета Süddeutsche Zeitung (це саме видання минулого року одержало документи, відомі як "Панамський архів"), яка поділилася інформацією з Міжнародним консорціумом журналістів-розслідувачів (ICIJ). Роботу над матеріалами вели протягом року, у ній брало участь майже 400 журналістів із 96 видань по всьому світу.
Деталей про походження документів – загалом їх понад 13 млн – Süddeutsche Zeitung не розкриває, щоб не наражати на небезпеку свої джерела. Зазначають лише, що дані надійшли з 21 каналу. Чи буде документи опубліковано у відкритому доступі, не повідомляють.
"Архів райських островів" – це новий великий витік документів двох офшорних юридичних фірм на Бермудських островах і в Сінгапурі, а також ще 19 реєстрів юридичних осіб, які мають підтримку урядів у таємних офшорних юрисдикціях. [...] Ці матеріали допомагають створити повноцінну "карту світу" офшорних махінацій, які використовували найбагатші люди планети", – ідеться на сайті ICIJ.
В "Архіві райських островів" розслідувачі виявили імена більш ніж 120 світових політиків і лідерів, включно з королевою Великобританії Єлизаветою II, 13 радниками, великими донорами і членами адміністрації президента США Дональда Трампа, а також президентом України Петром Порошенком.
"Податкові цілі" Петра Порошенка
Розслідування щодо українських чиновників та бізнесменів, згаданих в "Архіві", проводила команда "Слідства.Інфо", офіційного партнера Центру розслідування корупції та організованої злочинності (OCCRP). "Слідство" виявило в документах "понад 10 українських прізвищ", одне з яких – Порошенко.
Як і в разі з "Панамським архівом", в "Архіві райських островів" Порошенка згадано у зв'язку з офшорними компаніями на Британських Віргінських островах, які було створено влітку 2014 року. Журналісти припускали, що офшор Prime Asset Partners був потрібен для уникнення сплати податків під час продажу корпорації Roshen, але президент України запевняв, що компанію було створено для передавання кондитерського бізнесу у сліпий траст.
Фото: EPA
На підставі нового витоку розслідувачі зробили висновок, що офшор створювали все-таки для мінімізації податків. Улітку 2014 року юристи, що представляють інтереси новообраного президента Порошенка, підшукували офшор для Roshen. У листуванні з колегами з острова Мен вони використовували термін "tax purposes", що означає "податкові цілі".
"Справа надзвичайно делікатна. Ім'я клієнта – Петро Порошенко. Ми працюємо над реструктуризацією його кондитерського бізнесу (Roshen). Для здобуття доступу до міжнародних ринків ми збираємося побудувати нову холдингову компанію групи в Люксембурзі. Під ним буде голландський субхолдинг, який володітиме всіма оперуючими компаніями. З податковими цілями над люксембурзькою компанією буде кіпрська фірма. Вона буде володіти офшорною компанією – ми віддаємо перевагу Британським Віргінським островам, але острів Мен теж підійде... Вона буде володіти акціями та отримувати дивіденди. Продаж акцій у певний момент є можливим, якщо інвестор запропонує хорошу ціну", – наводить "Слідство.Інфо" листування української фірми Avellum, що представляє інтереси президента Порошенка, з юристами компанії Appleby з острова Мен.
Коментуючи структуру, описану юристами Avellum, київський юрист Богдан Боровик припустив, що компанія в Нідерландах, найімовірніше, потрібна для захисту інвестицій (наприклад, у разі якщо в бенефіціара Roshen – Петра Порошенка – відберуть бізнес після зміни влади); дві останні компанії, згадані в листі, зазначив Боровик, "зазвичай використовують через податки".
Зі свого боку, в Avellum наполягають: Roshen структуровано таким способом, що всі податки платили в Україні.
"Ми наголошуємо, що міжнародна холдингова структура, розроблена для здійснення операції з продажу корпорації Roshen, повинна була забезпечити уникнення подвійного оподаткування, щоб усі податки повною мірою було сплачено саме в Україні, а не за кордоном", – заявили в Avellum.
На запитання журналістів "Слідства", про які саме "податкові цілі" йшлося у листі юристам Appleby, у компанії не відповіли.
У підсумку Appleby відмовилася від співпраці з українським президентом: листування вели незабаром після того, як проросійські бойовики збили український військово-транспортний літак Іл-76 у луганському аеропорту, і представники компанії побоялися репутаційних ризиків. "Із сьогоднішніми заголовками "Президент України Петро Порошенко пообіцяв помститися проросійським сепаратистам, які збили літак із 49 військовими" ви можете відразу побачити репутаційні ризики від співпраці з ним, адже хто знає, якою буде помста... На мою думку, це не варте того, щоб ризикувати", – написав колегам один із менеджерів Appleby Роберт Вудс.
Після невдачі з Appleby юристи Avellum звернулися в панамську компанію Mossack Fonseca, яка допомогла створити необхідну структуру.
Яхта Пригодського і валюта Олексієнка
Крім Порошенка, "Слідство.Інфо" підготувало матеріали ще про двох українців: Антона Пригодського, соратника екс-президента Віктора Януковича, і Сергія Олексієнка, члена правління публічного акціонерного товариства "Укртрансгаз".
67-річний Пригодський був депутатом Верховної Ради від Партії регіонів із 2006-го до 2014 року, входив до політради ПР. У ЗМІ його називали "сірим кардиналом" партії Януковича. У сюжеті зазначають, що протягом останніх кількох років Антон Пригодський будував 37-метрову яхту. Щоб зберегти в секреті будівництво судна вартістю €13 млн і зменшити податкові витрати, він працював через мальтійські компанії. Це, зазначає журналіст Євгенія Моторевська, дало змогу Пригодському "заощадити" приблизно €3 млн.
Сергій Олексієнко почав працювати в держсекторі у 2014-му, до цього був інвестиційним банкіром, зараз – член правління ПАТ "Укртрансгаз" (до реструктуризації – дочірня компанія "Укртрансгаз", заснована "Нафтогазом"), у грудні 2016-го увійшов до наглядової ради націоналізованого "ПриватБанку". За інформацією з "Архіву райських островів", на початку 2016 року юристи з компанії Avellum зверталися в Appleby із проханням створити фонд Pioneer Foundation в інтересах Олексієнка. "Слідство" зазначає, що через цю офшорну компанію чиновник хотів вивести за кордон $1 млн всупереч валютним обмеженням, установленим Національним банком України. У розмові з журналісткою проекту Олексієнко визнав, що описана в "Архіві" схема протизаконна, проте категорично спростував свою причетність до неї.
Російський слід у команді Трампа
Президент США Дональд Трамп і міністр торгівлі США Вілбур Росс. Фото: EPA
The New York Times виявила в архіві докази "офшорних зв'язків міністра торгівлі США з Путіним". Газета пише, що Вілбур Росс уже після призначення на посаду міністра через ланцюжок офшорів зберіг частку в компанії Navigator Holdings. Також ця компанія транспортує газ для російського нафтохімічного холдингу "Сибур", акціонерами якого є мільярдер Геннадій Тимченко й імовірний зять Володимира Путіна Кирило Шамалов, які потрапили під американські санкції.
Представник міністр Джеймс Рокас у письмовій відповіді підкреслив, що Вілбур Росс ніколи не зустрічався з основними акціонерами "Сибура", і додав, що холдинг не був і не є під американськими санкціями.
Королівський офшор
В "Архіві райських островів" також фігурує королева Великобританії Єлизавета II: герцогство Ланкастер, яке керує особистими коштами монарха, у 2004-му і 2005 році інвестувало в офшори на Кайманових і Бермудських островах приблизно £10 млн. Надалі гроші королеви інвестували в компанію BrightHouse. Цю фінансову організацію, пише BBC, звинувачують у порушенні правил кредитування; минулого місяця британські правоохоронні органи зобов'язали BrightHouse виплатити майже £15 млн компенсації 249 тисячам клієнтів.
Журналіст Ніколас Вітчелл зазначив, що про порушення законодавства з боку корони не йдеться – тільки про етичність інвестицій.
Особисті кошти Єлизавети II інвестували в офшорні фонди у 2004 і 2005 роках. Фото: EPA
Росіяни в "Архіві райських островів"
Російська "Новая газета", яка брала участь у роботі над документами, пише, що багаті росіяни здебільшого зверталися в Appleby для реєстрації приватних літаків. Юридична компанія створювала для клієнтів із Росії спеціальні схеми з реєстрацією літаків на острові Мен, що давало змогу не платити податку на додану вартість під час імпорту джетів у Євросоюз. Цією схемою скористалися брати Ротенберги, Олег Дерипаска, Олег Тиньков та інші.
У базі Appleby трапляється також ім'я Марини Сєчиної, колишньої дружини глави "Роснефти" Ігоря Сєчина. Для неї зареєстрували компанію на Кайманових островах, щоб інвестувати в нерухомість у Росії і Східній Європі.
Імен чинних російських чиновників у документах "Новой газете" виявити не вдалося. Видання зазначає, що це може бути пов'язано із суворою процедурою перевірки клієнтів у компанії Appleby, яку називають одним із "найчистіших" офшорних реєстраторів світу: багатьом росіянам Appleby відмовляла через їхні родинні зв'язки з чиновниками чи менеджерами держкомпаній або у зв'язку із згадкою їхніх імен у ЗМІ в контексті корупційних скандалів.
Реакція Appleby
Після публікації розслідувань Appleby виступила із заявою, у якій наголошено: жодних незаконних операцій компанія не проводила.
"Ми офшорна юридична компанія, яка надає своїм клієнтам поради, як вести бізнес у межах закону. Для нас неприйнятне незаконне поводження", – ідеться у повідомленні від 5 листопада.
Також в Appleby заявили, що документи, що потрапили в розпорядження журналістів, було викрадено під час хакерської атаки. У компанії підкреслили, що дії хакерів були дуже професійними, і це доводить, що співробітники Appleby не мають стосунку до витоку.
